De fleste fradrag gives automatisk, men kørselsfradrag, håndværkerfradrag og rentefradrag på private lån skal du selv oplyseHvad er et skattefradrag - og hvad er det værd?
Der er to typer fradrag, du skal kende:
- Automatiske fradrag - gives uden at du goer noget. SKAT, din arbejdsgiver, bank eller fagforening soerger for indberetningen.
- Manuelle fradrag - skal du selv oplyse i TastSelv paa skat.dk. Glemmer du dem, mister du pengene.
Se ogsaa Samlinos guide til skat for et samlet overblik over det danske skattesystem.
Et skattefradrag traekkes fra din skattepligtige indkomst, inden skatten beregnes - ikke direkte fra din skattebetaling. Tommelfingerregel: et fradrag paa 1.000 kr. er ca. 260 kr. vaerd i din lomme, svarende til den marginale skattebesparelse for loenmodtagere under topskatgraensen.
Automatiske fradrag: det du får uden at gøre noget
Disse fradrag beregner SKAT automatisk - enten ud fra dine indkomstoplysninger eller fordi din arbejdsgiver, bank eller fagforening indberetter beløbene direkte. Selvom disse fradrag er automatiske, er det en god ide at tjekke din årsopgørelse. Fejl forekommer, og det er dig, der hæfter for at tallene er korrekte.
Oversigt over automatiske fradrag i 2026
| Fradrag | Belob 2026 | Hvem indberetter |
|---|---|---|
| Personfradrag | 54.100 kr. pr. person (over 18 aar) | SKAT automatisk |
| Beskaeftigelsesfradrag | 12,75 % af AM-bidragspligtig indkomst, maks. 63.300 kr. | Arbejdsgiver |
| Rentefradrag (bank/realkreditlaan) | Ca. 26 % af renteudgifter | Bank/realkreditinstitut |
| Fagforeningskontingent | Op til 6.000 kr./aar | Fagforeningen |
Læs også
Koerselsfradrag: fradrag hvis du pendler
Koerselsfradrag - ogsaa kaldet befordringsfradrag - er et af de mest oversete manuelle fradrag. Har du mere end 24 km til og fra arbejde om dagen, kan du traekke udgifterne fra i skat.
Satser for koerselsfradrag i 2026:
- 0-24 km pr. dag: intet fradrag
- 25-120 km pr. dag: 2,28 kr. pr. km
- Over 120 km pr. dag: 1,14 kr. pr. km
Fradraget gaelder alle transportformer - bil, tog, bus og cykel. Det er antallet af arbejdsdage og afstanden, der taeller - ikke din faktiske transportudgift.
Eksempel: Pendler du 60 km om dagen (30 km hver vej) og arbejder 220 dage, kan du traekke 36 km x 2,28 kr. x 220 dage = ca. 18.058 kr. fra. Det giver en skattebesparelse paa ca. 4.695 kr.
Du oplyser fradraget selv under rubrik 51 i TastSelv paa skat.dk.
Haandvaerkerfradrag og servicefradrag i 2026
Haandvaerkerfradraget
Haandvaerkerfradraget og servicefradraget giver fradrag for arbejde udfoert i din bolig. Begge kraever digital betaling - betaler du kontant, mister du fradraget.
- Op til 9.000 kr. pr. person i 2026 (18.000 kr. for et aegtepar)
- Gaelder loenudgifter til haandvaerksarbejde: el, VVS, isolering, vinduer og lignende
- Kun loendelen - ikke materialer
- Arbejdet skal udfoeres af en momsregistreret virksomhed
Servicefradraget
Du registrerer begge fradrag i TastSelv. Gem altid fakturaerne som dokumentation.
- Op til 18.300 kr. pr. person i 2026
- Gaelder loenudgifter til rengoering, haveservice og boernepasning
- Kun loenandelens - ikke materialer eller moms
Rentefradrag: fradrag for renter paa dine laan
Renteudgifter er fradragsberettigede i Danmark - uanset om det er renter paa et realkreditlaan, banklaan eller forbrugslaan. Fradraget udgoer ca. 26 % af dine renteudgifter om aaret.
Banker og realkreditinstitutter indberetter dine renteudgifter direkte til SKAT. Du behoever normalt ikke goere noget - fradraget er der allerede paa din aarsopgoerelse. Men tjek at belobet er korrekt.
Eksempel: Har du renteudgifter paa 20.000 kr. om aaret, giver det dig ca. 5.200 kr. tilbage paa aarsopgoerelsen.
Renter paa forbrugslaan indberettes automatisk af det finansieringsselskab, du har laant hos. Har du et privat laan - fx fra familie - skal du selv oplyse renteudgiften i TastSelv.
Læs også
Fagforening, A-kasse og pensionsfradrag
Fagforeningskontingent:
Du kan traekke fagforeningskontingent fra med op til 6.000 kr. om aaret. Belobet indberettes automatisk af din fagforening. Et kontingent paa 400 kr. om maaneden giver ca. 1.248 kr. tilbage om aaret.
A-kasse:
Dit A-kassekontingent er ligeledes fradragsberettiget og indberettes automatisk. Se hvad du kan traekke fra med fradrag for a-kasse og sammenlign A-kasser hos Samlino.
Pension:
Pensionsindbetalinger via din arbejdsgiver fradrages automatisk via loennen. Indbetaler du privat til ratepension eller livrente, skal du selv oplyse belobet under rubrik 21 i TastSelv.
Fradrag for boernebidrag og aegtefallebidrag
Betaler du boernebidrag ud over normalbidraget, kan den overstigende del traekkes fra - men kun hvis betalingen sker via Udbetaling Danmark. Private aftaler direkte med den anden foraelder giver ikke fradrag.
Betaler du aftalt underholdsbidrag til en tidligere aegtefaelle, er det fradragsberettiget, forudsat betalingen er godkendt af Familieretshuset. Fradraget oplyses under rubrik 44 i TastSelv.
Fradrag ved udlejning og hussalg
Udlejning: Lejer du et vaerelse eller din bolig ud, kan du vaelge et bundfradrag (24.000 kr. for helaaarsbolig, 46.100 kr. for sommerhus i 2026) eller traekke faktiske udgifter fra. Du beskattes kun af lejeindtaegten over bundfradraget.
Hussalg: Saelger du din primaere bolig, er avancen som udgangspunkt skattefri, hvis du selv har boet i den. Saelger du en ejendom, du ikke har beboet, kan der opstaa skattepligtige avancer.
Fradrag som selvstaendig eller enkeltmandsvirksomhed
Driver du en enkeltmandsvirksomhed, kan du traekke erhvervsmaessige driftsudgifter fra:
- Varekob og raavarer
- Revisor og bogfoerer
- Telefon og internet (erhvervsmaessig andel)
- Bil - erhvervsmaessig andel af koersel
- Husleje og lokaler - erhvervsmaessig andel
- Markedsfoering og annoncering
Udgiften skal vaere noedvendig for at drive virksomheden. Private udgifter er ikke fradragsberettigede, selv om de er betalt via virksomhedens konto.
Saadan tjekker og retter du dine fradrag paa aarsopgoerelsen
Aarsopgoerelsen er tilgaengelig hvert aar fra begyndelsen af marts paa skat.dk i TastSelv. Her kan du se registrerede fradrag, rette fejl og tilfoeje fradrag, du mangler.
Saadan goer du:
- Log ind paa skat.dk med MitID
- Gaa til "Ret aarsopgoerelsen"
- Tjek rubrikker for koerselsfradrag (51), haandvaerker- og servicefradrag, privat pension (21) og boernebidrag (44)
- Ret beloeb eller tilfoej manglende fradrag
- Godkend - SKAT genberegner din skat med det samme
Frist: Du har til 1. maj 2026 til at rette aarsopgoerelsen for 2025. Har du glemt fradrag fra tidligere aar, kan du gaa op til tre aar tilbage og kraeve pengene retur.
